Tax Report Steuerbericht country Base Bemessungsgrundlage base VAT Umsatzsteuer vat 3. Breakdown for the recapitulative statement (ZM) 3. Aufschlüsselung für die Zusammenfassende Meldung (ZM) AT_ZM_IGL.base + AT_ZM_IGL3.base + AT_ZM_DL.base Intra-Community supplies Innergemeinschaftliche Lieferungen AT_ZM_IGL base tax_tags -AT_ZM_IGL Intra-Community supplies (triangular transactions) Innergemeinschaftliche Lieferungen (Dreiecksgeschäfte) AT_ZM_IGL3 base tax_tags AT_ZM_IGL3 Cross-border services (other services) Grenzüberschreitende Dienstleistungen (Sonstige Leistungen) AT_ZM_DL base tax_tags -AT_ZM_DL 4. VAT Computation (U1/U30) 4. Berechnung der Umsatzsteuer (U1/U30) AT_0004 0 vat aggregation AT_022.vat + AT_029.vat + AT_006.vat + AT_037.vat + AT_052.vat + AT_007.vat + AT_056.vat + AT_057.vat + AT_048.vat + AT_044.vat + AT_032.vat + AT_072.vat + AT_073.vat + AT_008.vat + AT_088.vat 4.1 Total amount of the taxable base for deliveries and other services [000] 4.1 Gesamtbetrag der Bemessungsgrundlage für Lieferungen und sonstige Leistungen [000] AT_000 base tax_tags -KZ 000 4.2 Plus own consumption (Section 1(1)(2), Section 3(2) and Section 3a(1a)) [001] 4.2 zuzüglich Eigenverbrauch (§ 1 Abs. 1 Z 2, § 3 Abs. 2 und § 3a Abs. 1a) [001] AT_001 base tax_tags -KZ 001 4.3 Minus revenue for which the tax liability is the beneficiary according to Section 19(1) [021] 4.3 abzüglich Umsätze, für die die Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1 (Leistungsempfänger) [021] AT_021 base tax_tags -KZ 021 4.4 Total 4.4 Summe AT_000.base + AT_001.base - AT_021.base Tax-exempt WITH input tax deduction according to Davon steuerfrei MIT Vorsteuerabzug gemäß AT_011.base + AT_012.base + AT_015.base + AT_017.base + AT_018.base 4.5 Section 6(1)(1) in conjunction with Section 7 (export deliveries) [011] 4.5 § 6 Abs. 1 Z 1 iVm § 7 (Ausfuhrlieferungen) [011] AT_011 base tax_tags -KZ 011 4.6 Section 6(1)(1) in conjunction with Section 8 (contract processing) [012] 4.6 § 6 Abs. 1 Z 1 iVm § 8 (Lohnveredelungen) [012] AT_012 base tax_tags -KZ 012 4.7 Section 6(1)(2)-(6) and Section 23(5) (seafaring, aviation, ...) [015] 4.7 § 6 Abs. 1 Z 2 bis 6 sowie § 23 Abs. 5 (Seeschifffahrt, Luftfahrt, ...) [015] AT_015 base tax_tags -KZ 015 4.8 Article 6(1) (Intra-Community deliveries excluding deliveries of vehicles to be specified separately below) [017] 4.8 Art. 6 Abs. 1 (innergemeinschaftliche Lieferungen ohne die nachstehend gesondert anzuführenden Fahrzeuglieferungen) [017] AT_017 base tax_tags -KZ 017 4.9 Article 6(1), if deliveries of new vehicles were made to customers without a VAT number or by vehicle suppliers pursuant to article. 2 [018] 4.9 Art. 6 Abs. 1, sofern Lieferungen neuer Fahrzeuge an Abnehmer ohne UID-Nummer bzw. durch Fahrzeuglieferer gemäß Art. 2 erfolgten. [018] AT_018 base tax_tags -KZ 018 Tax-exempt WITHOUT input tax deduction according to Davon steuerfrei OHNE Vorsteuerabzug gemäß AT_019.base + AT_016.base + AT_020.base 4.10 Section 6(1)(9)(a) (land sales) [019] 4.10 § 6 Abs. 1 Z 9 lit. a (Grundstücksumsätze) [019] AT_019 base tax_tags -KZ 019 4.11 Section 6(1)(27) (small business) [016] 4.11 § 6 Abs. 1 Z 27 (Kleinunternehmer) [016] AT_016 base tax_tags -KZ 016 4.12 Section 6(1)(...) (other tax-exempt transactions without deduction of input tax) [020] 4.12 § 6 Abs. 1 Z .. (übrige steuerfreie Umsätze ohne Vorsteuerabzug) [020] AT_020 base tax_tags -KZ 020 4.13 Total amount of taxable deliveries, other services and own consumption (including taxable advance payments) 4.13 Gesamtbetrag der steuerpflichtigen Lieferungen, sonstigen Leistungen und Eigenverbrauch (einschließlich steuerpflichtiger Anzahlungen) AT_000.base + AT_001.base - AT_021.base - AT_011.base - AT_012.base - AT_015.base - AT_017.base - AT_018.base - AT_019.base - AT_016.base - AT_020.base Of which taxable with base aggregation AT_022.base + AT_029.base + AT_006.base + AT_037.base + AT_052.base + AT_007.base vat aggregation AT_022.vat + AT_029.vat + AT_006.vat + AT_037.vat + AT_052.vat + AT_007.vat 4.14 20% Standard rate [022] 4.14 20% Normalsteuersatz [022] AT_022 base tax_tags -KZ 022 Bemessungsgrundlage vat tax_tags KZ 022 Umsatzsteuer 4.15 10% Reduced rate [029] 4.15 10% ermäßigter Steuersatz [029] AT_029 base tax_tags -KZ 029 Bemessungsgrundlage vat tax_tags KZ 029 Umsatzsteuer 4.16 13% Reduced rate [006] 4.16 13% ermäßigter Steuersatz [006] AT_006 base tax_tags -KZ 006 Bemessungsgrundlage vat tax_tags KZ 006 Umsatzsteuer 4.17 19% for Jungholz and Mittelberg [037] 4.17 19% für Jungholz und Mittelberg [037] AT_037 base aggregation AT_037.sale + AT_037.purchase sale tax_tags -KZ 037 Bemessungsgrundlage purchase tax_tags KZ 037 Bemessungsgrundlage RC vat tax_tags KZ 037 Umsatzsteuer 4.18 10% Additional tax for flat-rate agricultural and forestry holdings [052] 4.18 10% Zusatzsteuer für pauschalierte land- und forstwirtschaftliche Betriebe [052] AT_052 base tax_tags -KZ 052 Bemessungsgrundlage vat tax_tags KZ 052 Umsatzsteuer 4.19 7% Additional tax for flat-rate agricultural and forestry holdings [007] 4.19 7% Zusatzsteuer für pauschalierte land- und forstwirtschaftliche Betriebe [007] AT_007 base tax_tags -KZ 007 Bemessungsgrundlage vat tax_tags KZ 007 Umsatzsteuer 4.20 Tax liability pursuant to Section 11(12,14), Section 16(2) and pursuant to Art. 7(4) [056] 4.20 Steuerschuld gemäß § 11 Abs. 12 und 14, § 16 Abs. 2 sowie gemäß Art. 7 Abs. 4 [056] AT_056 vat tax_tags KZ 056 4.21 Tax liability pursuant to Section 19(1) second sentence, Section 19(1c,1e) and pursuant to Art. 25(5) [057] 4.21 Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1 zweiter Satz, § 19 Abs. 1c, 1e sowie gemäß Art. 25 Abs. 5 [057] AT_057 vat tax_tags KZ 057 4.22 Tax liability according to Section 19(1a) (construction services) [048] 4.22 Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1a (Bauleistungen) [048] AT_048 vat tax_tags KZ 048 4.23 Tax liability under Section 19(1b) (security property, ...) [044] 4.23 Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1b (Sicherungseigentum, ...) [044] AT_044 vat tax_tags KZ 044 4.24 Tax liability under Section 19(1d) (scrap and waste materials) [032] 4.24 Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1d (Schrott und Abfallstoffe) [032] AT_032 vat tax_tags KZ 032 Intra-Community acquisition Innergemeinschaftliche Erwerb AT_070.base + AT_071.base 4.25 Total amount of taxable amounts for intra-Community acquisitions [070] 4.25 Gesamtbetrag der Bemessungsgrundlagen für innergemeinschaftliche Erwerbe [070] AT_070 base tax_tags KZ 070 4.26 Tax-exempt under Art. 6(2) [071] 4.26 Davon steuerfrei gemäß Art. 6 Abs. 2 [071] AT_071 base tax_tags KZ 071 4.27 Total amount of taxable intra-Community acquisitions 4.27 Gesamtbetrag der steuerpflichtigen innergemeinschaftlichen Erwerbe base aggregation AT_070.base - AT_071.base Of which taxable with base aggregation AT_072.base + AT_073.base + AT_008.base + AT_088.base vat aggregation AT_072.vat + AT_073.vat + AT_008.vat + AT_088.vat 4.28 20% Standard rate [072] 4.28 20% Normalsteuersatz [072] AT_072 base tax_tags KZ 072 Bemessungsgrundlage vat tax_tags KZ 072 Umsatzsteuer 4.29 10% Reduced rate [073] 4.29 10% ermäßigter Steuersatz [073] AT_073 base tax_tags KZ 073 Bemessungsgrundlage vat tax_tags KZ 073 Umsatzsteuer 4.30 13% Reduced rate [008] 4.30 13% ermäßigter Steuersatz [008] AT_008 base tax_tags KZ 008 Bemessungsgrundlage vat tax_tags KZ 008 Umsatzsteuer 4.31 19% for Jungholz and Mittelberg [088] 4.31 19% für Jungholz und Mittelberg [088] AT_088 base tax_tags KZ 088 Bemessungsgrundlage vat tax_tags KZ 088 Umsatzsteuer Non-taxable acquisitions Nicht zu versteuernde Erwerbe AT_076.base + AT_077.base 4.32 Acquisitions pursuant to Art. 3(8), second sentence, that have been taxed in the Member State of destination [076] 4.32 Erwerbe gemäß Art. 3 Abs. 8 zweiter Satz, die im Mitgliedstaat des Bestimmungslandes besteuert worden sind [076] AT_076 base tax_tags KZ 076 4.33 Acquisitions under Art. 3(8), second sentence, deemed to be taxed domestically under Art. 25(2) [077] 4.33 Erwerbe gemäß Art. 3 Abs. 8 zweiter Satz, die gemäß Art. 25 Abs. 2 im Inland als besteuert gelten [077] AT_077 base tax_tags KZ 077 5. Deductible input tax computation 5. Berechnung der abziehbaren Vorsteuer AT_0005 vat aggregation AT_060.vat + AT_061.vat + AT_083.vat + AT_065.vat + AT_066.vat + AT_082.vat + AT_087.vat + AT_089.vat + AT_064.vat + AT_062.vat + AT_063.vat + AT_067.vat 0 5.1 Total amount of input taxes (excluding amounts to be shown separately below) [060] 5.1 Gesamtbetrag der Vorsteuern (ohne die nachstehend gesondert anzuführenden Beträge) [060] AT_060 vat tax_tags KZ 060 5.2 Input tax relating to import turnover tax paid (Section 12(1)(2)(a)) [061] 5.2 Vorsteuern betreffend die entrichtete Einfuhrumsatzsteuer (§ 12 Abs. 1 Z 2 lit. a) [061] AT_061 vat tax_tags KZ 061 5.3 Input tax concerning the import turnover tax owed and entered in the tax account (Section 12(1)(2)(b)) [083] 5.3 Vorsteuern betreffend die geschuldete, auf dem Abgabenkonto verbuchte Einfuhrumsatzsteuer (§ 12 Abs. 1 Z 2 lit. b) [083] AT_083 vat tax_tags KZ 083 5.4 Input taxes from intra-Community acquisition [065] 5.4 Vorsteuern aus dem innergemeinschaftlichen Erwerb [065] AT_065 vat tax_tags KZ 065 5.5 Input taxes concerning the tax liability pursuant to Section 19(1) second sentence, Section 19(1c,1e) and pursuant to Art. 25(5) [066] 5.5 Vorsteuern betreffend die Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1 zweiter Satz, § 19 Abs. 1c, 1e sowie gemäß Art. 25 Abs. 5 [066] AT_066 vat tax_tags KZ 066 5.6 Input taxes relating to tax liability pursuant to Section 19(1a) (construction services) [082] 5.6 Vorsteuern betreffend die Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1a (Bauleistungen) [082] AT_082 vat tax_tags KZ 082 5.7 Input taxes relating to tax liability under Section 19(1b) (security property, ...) [087] 5.7 Vorsteuern betreffend die Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1b (Sicherungseigentum, ...) [087] AT_087 vat tax_tags KZ 087 5.8 Input taxes relating to tax liability under Section 19(1d) (scrap and waste materials) [089] 5.8 Vorsteuern betreffend die Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1d (Schrott und Abfallstoffe) [089] AT_089 vat tax_tags KZ 089 5.9 Input taxes for intra-Community deliveries of new vehicles by vehicle suppliers under Art. 2 [064] 5.9 Vorsteuern für innergemeinschaftliche Lieferungen neuer Fahrzeuge von Fahrzeuglieferern gemäß Art. 2 [064] AT_064 vat tax_tags KZ 064 5.10 Not deductible under Section 12(3) in conjunction with Subsections 4 and 5 [062] 5.10 Davon nicht abzugsfähig gemäß § 12 Abs. 3 iVm Abs. 4 und 5 [062] AT_062 vat tax_tags KZ 062 5.11 Correction pursuant to Section 12(10,11) [063] 5.11 Berichtigung gemäß § 12 Abs. 10 und 11 [063] AT_063 vat tax_tags KZ 063 5.12 Correction pursuant to Section 16 [067] 5.12 Berichtigung gemäß § 16 [067] AT_067 vat tax_tags KZ 067 5.13 Total amount of deductible input tax 5.13 Gesamtbetrag der abziehbaren Vorsteuer vat aggregation AT_0005.vat 6. Other corrections 6. Sonstige Berichtigungen vat aggregation AT_090.vat 0 Other corrections [090] Sonstige Berichtigungen [090] AT_090 vat tax_tags KZ 090 7. Prepayment/debit (-) or credit/surplus (+) [095] 7. Zahllast (-) bzw. Gutschrift/Überschuss (+) [095] vat aggregation AT_0004.vat + AT_0005.vat + AT_090.vat 0